银保监会昨日发布龙岩分局行政处罚信息公开表(岩银保监罚决字[2020]21号)显示，福建海峡银行股份有限公司(简称“海峡银行”)龙岩新罗支行存在贷款用途真实性审查不尽职违法违规行为，银保监会龙岩监管分局对其罚款40万元，行政处罚依据为《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条，《流动资金贷款管理暂行办法》(银监会令2010年第1号)第九条、第十三条，《商业银行授信工作尽职指引》(银监发〔2004〕51号)第十五条。
据海峡银行官网披露的2020年半年报显示，截至2020年上半年末，公司第一大股东为福州市投资管理有限公司，持股比例为11.44%;第二大股东为福建省能源集团有限责任公司，持股比例为7.91%;第三大股东为福州市马尾区财政局，持股比例为6.67%。
《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条：
银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。
前款规定的审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。
银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。
《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条：
银行业金融机构有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)未经任职资格审查任命董事、高级管理人员的;
(二)拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的;
(三)提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的;
(四)未按照规定进行信息披露的;
(五)严重违反审慎经营规则的;
(六)拒绝执行本法第三十七条规定的措施的。
《流动资金贷款管理暂行办法》(银监会令2010年第1号)第九条：
贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。
流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。
?流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。
《流动资金贷款管理暂行办法》(银监会令2010年第1号)第十三条：
贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：
(一)借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况;
(二)借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况;
(三)借款人所在行业状况;
(四)借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况;
(五)借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况;
(六)借款人关联方及关联交易等情况;
(七)贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况;
(八)还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等;
(九)对有担保的流动资金贷款，还需调查抵(质)押物的权属、价值和变现难易程度，或保证人的保证资格和能力等情况。
《商业银行授信工作尽职指引》(银监发〔2004〕51号)第十五条：
商业银行应对客户提供的身份证明、授信主体资格、财务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，并将核实过程和结果以书面形式记载。
